Денежные потоки (ДДС) и Отчет о прибылях и убытках (P&L) — два важнейших финансовых отчета. P&L демонстрирует прибыльность компании на бумаге, а ДДС отражает реальные наличные деньги, поступающие и расходующиеся. Совместный анализ этих отчетов предоставляет бесценные данные для оптимизации бизнеса и принятия взвешенных управленческих решений.
Что такое реализованный pnl на фьючерсах?
Реализованный PnL (Прибыль или Убыток) на фьючерсных контрактах
Реализованный PnL отражает чистую прибыль или чистый убыток, полученные в результате закрытия фьючерсной позиции.
Он рассчитывается как разница между ценой исполнения и ценой закрытия фьючерсного контракта, умноженная на количество контрактов.
Пример:
- Инвестор приобрел 10 фьючерсных контрактов на нефть по цене 100 долларов за баррель.
- Позже он закрыл свою позицию по цене 110 долларов за баррель.
Реализованный PnL составит:
(110 долларов — 100 долларов) * 10 контрактов = 1000 долларов (прибыль)
Ключевые отличия от нереализованного PnL:
- Реализованный PnL фиксируется только при закрытии позиции, в отличие от нереализованного PnL, который рассчитывается в режиме реального времени.
- Реализованный PnL является окончательным, в то время как нереализованный PnL может измениться, если цена актива продолжит колебаться.
Полезная информация:
- Реализованный PnL может быть как положительным (прибыль), так и отрицательным (убыток).
- Инвесторы используют реализованный PnL для оценки эффективности своих торговых стратегий.
- Реализованный PnL является компонентом общей прибыли или убытка от инвестиций.