Ликвидность предприятия: способность компании в краткосрочной перспективе покрывать обязательства за счет своих активов.
Ликвидные активы: оборотные средства, которые можно легко и быстро преобразовать в денежные средства.
Ключевые показатели:
- Отношение долгов к ликвидным активам: показывает, достаточно ли ликвидных средств для погашения обязательств.
- Отношение оборотных активов к текущим обязательствам: показывает платежеспособность компании в ближайший год.
Когда предприятие ликвидно?
Для компании ликвидность означает возможность быстро погасить текущие долги с помощью имеющегося имущества. Если активов больше, чем долгов, компания ликвидна, и наоборот. Она означает способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно и в полном объеме.
Как определить ликвидность предприятия?
Ликвидность — ключевой индикатор финансового положения фирмы.
Она показывает способность компании погашать обязательства в срок за счет своих текущих активов.
Оценка ликвидности требует анализа соотношения активов и обязательств, срок погашения которых близок.
- Высокая ликвидность: Активы легко конвертируемы в денежные средства и превышают обязательства.
- Низкая ликвидность: Активы не могут покрыть обязательства или срок их конвертации превышает срок погашения обязательств.
Что означает высокая ликвидность денег?
Ликвидность в экономике — это способность актива быстро и без потери стоимости трансформироваться в денежные средства. Высокая ликвидность денег подразумевает, что их можно быстро и с минимальными потерями конвертировать в другие платежные средства или товары и услуги.
Ключевые факторы, влияющие на ликвидность денег:
- Степень принятия в качестве средства платежа
- Объем и частота сделок с активом
- Наличие и эффективность вторичных рынков
- Политика центрального банка и регулирование
Высокая ликвидность денег имеет существенные преимущества:
- Уменьшение транзакционных издержек — конвертация в другие активы или товары осуществляется быстро и с минимальными потерями
- Повышение эффективности рынка — ликвидному активу легче находить покупателей и продавцов, обеспечивая более точное ценообразование
- Финансовая стабильность — высокая ликвидность денег снижает риск возникновения финансовых кризисов и позволяет центральному банку эффективно проводить монетарную политику
В чем разница между кредитоспособностью и платежеспособностью?
Ключевое различие между кредитоспособностью и платежеспособностью заключается в периоде оценки. Платежеспособность определяется для конкретного момента времени, тогда как кредитоспособность оценивает будущую способность выплачивать обязательства.
Оценка платежеспособности банками осуществляется по тем же алгоритмам кредитного скоринга, что и оценка кредитоспособности. В расчет принимаются различные факторы, такие как уровень дохода, долговая нагрузка, кредитная история и т.д.
Кредитоспособность, в свою очередь, основана на прогнозировании будущих финансовых показателей заемщика. Банки оценивают его потенциал платежеспособности, учитывая такие факторы, как:
- Стабильность дохода
- Перспективы карьерного роста
- Планируемые крупные расходы
Оценки кредитоспособности и платежеспособности дополняют друг друга и позволяют банкам принимать взвешенные решения о кредитном риске. Должники с высокой кредитоспособностью и платежеспособностью считаются более надежными, что дает им доступ к более выгодным условиям кредитования.
Что такое кредитоспособность простыми словами?
Кредитоспособность, простыми словами, — это характеристика заемщика, которая позволяет оценить его способность полноценно и своевременно погашать долги.
Она включает финансовые показатели, такие как доходы и расходы, и нефинансовые показатели, например, репутацию и опыт работы.