Риск-взвешенные активы (RWA) в банковской сфере представляют собой активы или внебалансовые обязательства банка, у которых есть определенный весовой коэффициент, который соответствует уровню риска. Этот показатель используется для расчета требуемого капитала или коэффициента достаточности капитала (CAR) финансового учреждения.
Вес риска каждого актива определяется с учетом его следующих характеристик:
- Рейтинга заемщика
- Цель кредита
- Обеспечение
- Текущее состояние экономики
По существу, RWA — это оценка уровня риска, присущего банковским активам. Чем выше риск, тем выше весовой коэффициент. Это означает, что более рискованные активы требуют большего количества капитала для покрытия потенциальных убытков.
Регулирующие органы широко используют RWA для обеспечения финансовой стабильности. Они устанавливают минимальные коэффициенты CAR, которые банки должны поддерживать, чтобы иметь достаточно капитала для покрытия потенциальных потерь. Это помогает гарантировать, что банки могут продолжать функционировать даже в периоды экономического спада.
Включены ли денежные средства в активы, взвешенные по риску?
Понимание активов, взвешенных с учетом риска Кредитный портфель банка, наряду с другими активами, такими как денежные средства и инвестиции , измеряется для определения общего уровня риска банка. Базельский комитет предпочитает этот метод, поскольку он учитывает внебалансовые риски.
Что показывает норматив достаточности собственного капитала банка?
Норматив Достаточности Собственного Капитала (НДСК) — ключевой показатель финансовой устойчивости банка.
- Рассчитывается ежемесячно как процентное отношение капитала к рискам (с корректирующими коэффициентами).
- Поддерживается постоянно, обеспечивая покрытие финансовых потерь участников рынка (профучастников).
Каковы 6 типов рисков в банковской сфере?
Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН) выделил девять основных категорий банковских рисков для целей надзора:
- Кредитный риск: Вероятность потерь из-за невыполнения контрагентами обязательств;
- Процентный риск: Влияние изменений процентных ставок на доходность и стоимость активов;
- Риск ликвидности: Неспособность своевременно получать или располагать достаточными денежными средствами для выполнения обязательств;
- Ценовой риск: Возможность потерь в результате изменений рыночной стоимости финансовых инструментов;
- Валютный риск: Влияние колебаний валютных курсов на стоимость активов и пассивов, деноминированных в иностранной валюте;
- Риск операций: Потери, связанные с ошибками, мошенничеством или неэффективными внутренними процессами;
- Риск соответствия: Несоблюдение законов, нормативных актов или этических норм;
- Стратегический риск: Потери, возникающие вследствие неэффективной стратегии или неблагоприятных изменений во внешней среде;
- Репутационный риск: Потери для репутации банка, влияющие на его способность привлекать клиентов и финансирование.
Следует отметить, что эти категории не являются взаимоисключающими, и любой финансовый продукт или услуга может подвергать банк одновременно нескольким типам рисков.
Какой Базель в России?
Базель III в России
В ответ на глобальный финансовый кризис 2007-2009 годов был принят и реализован нормативный документ под названием «Базель III». Он устанавливает новые подходы к определению капитала, что призвано повысить устойчивость финансовой системы.
Основные положения Базель III в России
- Увеличение минимального размера капитала (до 10,5% с 8%)
- Введение нового показателя коэффициента покрытия ликвидности (для обеспечения краткосрочной платежеспособности)
- Повышение качества капитала (ограничение использования гибридных инструментов)
- Создание запаса капитала на случай непредвиденных обстоятельств
Реализация Базель III в России
Россия приняла положения Базель III в 2012 году, и ввела полный набор требований в 2019 году. Это позволило укрепить финансовую систему и повысить ее устойчивость к внешним шокам.
Что такое нормы Базеля 1 2 3 в банковской сфере?
Базель_I: Капитал для покрытия кредитного риска в зависимости от риска активов.
Базель_II: Обновление руководящих принципов, включая требования к собственному капиталу, ликвидности и рыночному риску.
Базель_III: Доработка правил после мирового финансового кризиса, фокус на повышении стабильности банков.
Что такое Базель 2 в банковском деле?
Базель II — международный свод банковских правил, выпущенный в 2004 году Базельским комитетом.
Он направлен на повышение финансовой стабильности и включает:
- Стандарты по управлению рисками
- Требования к достаточности капитала
Что такое нормативы банка?
Обязательные нормативы ЦБ – это количественные показатели деятельности, которые обязаны соблюдать все российские банки. Порядок расчёта нормативов установлен Инструкцией Банка России от 03.12.2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков».
Что входит в состав собственного капитала банка?
Собственный капитал банка представляет собой финансовые ресурсы, которыми банк владеет и контролирует. Он служит базой для оценки финансовой устойчивости банка и его способности поглощать убытки. Состав собственного капитала банка определяется как: * Уставный капитал: первоначальные инвестиции акционеров, которые образуют основу капитальной базы банка. * Резервный капитал: накапливаемые прибыли, предназначенные для покрытия непредвиденных убытков. * Учредительская прибыль: превышение доходов над расходами, накопленное с начала деятельности банка. * Дополнительный капитал: средства, привлеченные от акционеров и других источников, которые могут дополнять основной капитал. В соответствии со стандартами Базельского комитета по банковскому надзору, собственный капитал для целей расчета коэффициентов адекватности капитала делится на: Капитал Первого уровня: * Уставный капитал * Резервный капитал * Нераспределенная прибыль Капитал Второго уровня: * Субординированные долги * Резервы на возможные потери * Гибридные инструменты (содержащие элементы как долга, так и капитала)
Что означает денежный актив?
Денежные активы: это ценные вещи, owned by an individual или couples, которые можно быстро превратить в наличность, такие как:
- сбережения
- акции
- облигации
- займы другим лицам
Какие три типа рисков существуют в банковской сфере?
Банковская сфера сопряжена с ключевыми рисками: Кредитным, Операционным, Рыночным.
Правильный менеджмент рисков помогает банкам:
— Повысить прибыльность
— Сократить потери по кредитам
— Оптимизировать инвестиции
Что такое cost of risk?
Стоимость риска (cost of risk, CoR) является отраслевым показателем, представляющим собой отношение суммы резервов под кредитные потери к размеру кредитного портфеля.
За последние два с половиной года стоимость риска претерпела устойчивый рост на 0,6%, достигнув уровня 6,9%. Этот рост говорит о:
- Увеличении ожидаемых кредитных потерь;
- Необходимостe более консервативного резервирования;
- Повышении неопределенности в экономике.
Стоимость риска является важным параметром при оценке кредитного риска и достаточности резервов финансовыми учреждениями. Высокая стоимость риска может привести к:
- Росту стоимости фондирования;
- Снижению прибыльности;
- Повышенным регуляторным требованиям.
Как рассчитать регулятивный капитал банка?
Регулятивный капитал банка
Расчет регулятивного капитала банка производится путем вычитания из его регулятивного капитала суммы всех инвестиций в капитал неконсолидированных хозяйствующих субъектов, включая долговые обязательства, которые формируют капитал таких субъектов.
Суть такого расчета заключается в отнесении к регулятивному капиталу банка только тех инвестиций, которые могут быть безусловно реализованы, обеспечивая ликвидность банка в случае возникновения финансовых затруднений.
- Инвестиции в капитал неконсолидированных хозяйствующих субъектов – это инвестиции в акционерный (уставный) капитал предприятий, не входящих в банковскую группу, в связи с чем они не контролируются банком и не могут рассматриваться как часть его собственных средств.
- Долговые обязательства, образующие капитал хозяйствующих субъектов, – это долговые инструменты, которые в соответствии с законодательством или договорными условиями имеют субординированный (второстепенный) характер по отношению к другим обязательствам и включаются в капитал в целях формирования его определенного уровня.
Таким образом, вычитание из регулятивного капитала банка вышеуказанных сумм позволяет определить эффективный регулятивный капитал, который является основой для расчета нормативов достаточности капитала. Поддержание адекватного уровня регулятивного капитала является одним из ключевых факторов финансовой устойчивости банка.
Что такое показатель CIR?
CIR (Cost-to-Income Ratio) – финансовый показатель, характеризующий эффективность операционной деятельности банка.
CIR рассчитывается как отношение непроцентных операционных расходов (амортизация, затраты на персонал и т. д.) к сумме чистых процентных доходов (проценты по кредитам) и чистых непроцентных доходов (комиссии).
- Низкое значение CIR (менее 60%) свидетельствует о высокой операционной эффективности банка и его способности генерировать прибыль за счет снижения расходов.
- Высокое значение CIR (выше 75%) указывает на недостаточную эффективность управления затратами и потенциальные проблемы с прибыльностью.
CIR является важным показателем, который позволяет оценить:
- Контроль над расходами банка: насколько эффективно банк управляет своими операционными затратами.
- Способность к перекрестным продажам: насколько успешно банк реализует дополнительные продукты и услуги, увеличивая чистый непроцентный доход.
- Устойчивость к экономическим циклам: банки с низким CIR лучше подготовлены к периодам снижения процентных ставок, которые негативно влияют на чистый процентный доход.
Что такое CIR?
CIR (Cost income ratio) — соотношение операционных расходов (включающих себестоимость продаж, коммерческие и управленческие расходы) по отношению к выручке.
Как называется владелец капитала?
Бенефициар — это обширное понятие, которое в самом широком смысле может означать вообще любого выгодоприобретателя, а в более узком — человека, который является фактическим собственником какой-либо компании, может значительно влиять на принимаемые ей решения и может распоряжаться полученной ею прибылью.
Как определить ликвидность банка?
Ликвидность банка определяется способностью покрывать ожидаемые оттоки денежных средств в течение ближайших 30 дней.
- Показатель покрытия ликвидности равен соотношению высоколиквидных активов к чистому ожидаемому оттоку средств.
- Минимально допустимое значение коэффициента покрытия ликвидности — 100%.
Какие активы считаются Высокорискованными и какие Высокорискованными?
Высокорисковые активы характеризуются повышенным уровнем риска за счет обещания значительной доходности за короткие сроки (как правило, свыше 30% годовых).
К высокорискованным активам относят:
- Венчурные инвестиции
- Стартапы
- Криптовалюты
- Фьючерсы на товары
- Акции компаний с высокой волатильностью
Ключевые риски высокорискованных активов включают:
- Низкая ликвидность: такие активы могут быть трудно продать быстро и без существенных потерь;
- Высокая волатильность: их стоимость может сильно колебаться за короткие периоды времени;
- Отсутствие гарантий доходности: в отличие от депозитов в банках, доходность высокорискованных активов не гарантирована;
- Мошенничество: инвесторы могут стать жертвами схем «накачки и сброса» или других мошеннических действий.
Инвестирование в высокорискованные активы должно осуществляться с осторожностью и только после тщательной оценки потенциального риска и доходности. Степень риска следует соотнести с финансовыми целями, горизонтом инвестирования и общей толерантностью инвестора к риску.
Как называют доход владельца от капитала?
Владелец капитала, разрешая временное использование его активов, получает процент — оплату за предоставление этих прав.
Доход, который владелец использует для обеспечения деятельности своей компании, называется прибылью.
Что получает собственник капитала?
Владельцы капитала получают доход в форме процента.
Доход представляет собой компенсацию за предоставление факторов производства в процессе производства. Факторы производства: * Земля: Владельцы земли получают ренту * Труд: Наемные работники получают заработную плату * Капитал: Владельцы капитала получают процент * Предпринимательство: Предприниматели получают прибыль Процент определяется как доход, полученный от предоставления капитала (денег, физического капитала, интеллектуального капитала и т. д.) для использования в производственных процессах. Ключевые особенности процента: * Выплачивается периодически (например, ежемесячно, ежеквартально или ежегодно) * Определяется рыночными силами спроса и предложения * Рост спроса на капитал приводит к увеличению процента * Процент является источником дохода для пенсионных фондов, страховых компаний и других финансовых учреждений.
Как рассчитывается RoRWA?
RoRWA (Return on RWA) — ключевой показатель, максимизирующий доход банка.
Он отражает отношение прибыли к RWA (рискованным взвешенным активам) и позволяет повышать ROE (рентабельность собственного капитала) с учетом нормативных требований к капиталу.