Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) контролирует бухгалтерский учет. Она расширяет частные бухгалтерские стандарты и применяет требования к финансовой отчетности.
- Основные требования к учету изложены в Регламенте S-X.
- Этот регламент регулирует форму и содержание финансовой отчетности, подаваемой в агентство.
Who does the SEC investigate?
Ежегодно Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) проводит сотни проверок и возбуждает административные и гражданские дела против:
- Физические лица
- Компании
за нарушение федерального законодательства о ценных бумагах. В рамках SEC за расследования отвечает Отдел по правоприменению.
Where are SEC filings?
Доступ к отчетам Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC)
- Используйте EDGAR SEC. EDGAR позволяет осуществлять поиск по ключевым словам, названиям компаний, именам физических лиц и типам заявок. В нем собраны все декларации с 2000 года.
Does SEC apply to foreign companies?
Many companies that issue securities in the United States are based outside the country. U.S. securities laws apply to these companies, but their U.S. reporting obligations vary widely.
What is exchange of security?
Обмен ценных бумаг означает выпуск обыкновенных акций и привилегированных акций серии B в обмен на находящиеся в обращении ценные бумаги DFAC согласно Соглашению об обмене.
- Обмен ценных бумаг включает в себя:
- Выпуск новых акций
- Аннулирование предыдущих ценных бумаг
What does U.S. exchange mean?
Companies list equities or shares of stock on an exchange where buyers and sellers meet. The two main U.S. exchanges are the NYSE and the Nasdaq. Companies listed on either of these exchanges must meet various minimum requirements and baseline rules concerning their boards. Part Of.
What was the Securities and Exchange Commission 1934?
Закон о биржах США 1934 года (SEA) создал Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) для регулирования вторичного рынка ценных бумаг после выпуска.
Его основная цель заключалась в обеспечении большей прозрачности и точности, а также уменьшении мошенничества и манипуляций.
Кто осуществляет контроль и надзор за деятельностью брокеров?
Контроль и надзор за деятельностью брокеров осуществляет Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка Банка России, являющийся уполномоченным органом в сфере регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг.
- Брокеры входят в перечень профессиональных участников рынка ценных бумаг, деятельность которых подлежит лицензированию и надзору со стороны Банка России.
- Департамент проводит регулярные проверки деятельности брокеров на предмет соблюдения требований законодательства, отраслевых стандартов и внутренних документов.
- В случае выявления нарушений, Банк России может применять к брокерам меры надзорного реагирования, включая штрафы, выговоры или отзыв лицензии.
- Кроме того, брокеров контролируют саморегулируемые организации (СРО), которые также имеют право налагать санкции за нарушение профессиональных стандартов.
- Граждане могут подать жалобу на действия брокера в Банк России или СРО.
Что сейчас вместо ФСФР?
ФСФР упразднена указом Президента РФ.
На базе Центрального банка РФ создан мегарегулятор финансовых рынков.
- Единая система регулирования финансового рынка.
- Повышение эффективности контроля и надзора.
Кто контролирует ценные бумаги?
Банк России:
- Обеспечивает устойчивость рынка ценных бумаг.
- Регулирует и надзирает профессиональных участников.
- Защищает права инвесторов от недобросовестных практик.
Что такое Cosec?
Косеканс— тригонометрическая функция, которая вычисляет обратную величину синуса. Она представляет собой отношение гипотенузы к противолежащему относительно угла катету в прямоугольном треугольнике.
Какие вузы аккредитованы Банком России?
Для получения специализированных финансовых знаний и практического опыта Банк России аккредитовал ограниченное число высших учебных заведений.
- ФГБОУ ВО «Ростовский государственный экономический университет (РИНХ)» — подготовка специалистов в области экономики и финансов.
- ФГБОУ ВО «Российский государственный университет правосудия» — углубленное изучение юридических и правовых аспектов финансовой деятельности.
Кто регулирует финансовый рынок?
Помимо ФСФР и управления по финансовым рынкам к государственным органам по регулированию финансового рынка также относятся Центральный Банк, Министерство финансов, Федеральная антимонопольная служба.
Какие органы осуществляют финансовый контроль?
Финансовый контроль в России делится на внешний и внутренний.
- Внешний контроль осуществляет Счетная палата РФ.
- Внутренний контроль возложен на Федеральное казначейство.