Налоговые органы отслеживают платежи, выявляющие несоответствия налоговому законодательству.
Подозрительные платежи
- Регулярные переводы без указания назначения платежа от юридических лиц.
- Регулярные переводы от одних и тех же физических лиц.
- Массовые и частые переводы от различных организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в различных суммах.
Дополнительная информация * Налоговая служба также обращает внимание на:
- Соответствие сумм платежей и указанных в налоговых декларациях доходов.
- Платежи, производимые на зарубежные счета.
- Поступление крупных сумм на счета, не используемые для предпринимательской деятельности.
* Для обоснования подозрительных платежей налогоплательщик должен предоставить подтверждающие документы (договоры, счета, акты и т.д.). * В случае выявления несоответствий налоговая служба может провести налоговую проверку для уточнения источника доходов и обоснованности расходов.